Audit Comittee

Keterangan
Indonesia Inggris

Pedoman Komite Audit

Komite Audit Perseroan melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dengan berpedoman pada Piagam Komite Audit yang disusun berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Isi Piagam tersebut terdiri dari :

  1. Pendahuluan;
  2. Pembentukan dan Keanggotaan Komite Audit
    1. Pengertian;
    2. Keanggotaan;
    3. Pembentukan dan Pengangkatan Anggota;
    4. Persyaratan Anggota; dan
    5. Rapat Komite Audit;
  3. Fungsi, Tugas, Kewenangan dan Tanggung Jawab
    1. Hubungan Kerja;
    2. Tugas;
    3. Kewenangan;
    4. Tanggung Jawab Komite Audit; dan
    5. Pelaporan;
  4. Penutup.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit

Berdasarkan Piagam Komite Audit, tugas dan tanggung jawab Komite Audit Perseroan, antara lain :

  1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan kepada publik dan/atau pihak otoritas antara lain Laporan Keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Perseroan;
  2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan;
  3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan atas jasa yang diberikannya;
  4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan akuntan yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup, penugasan, dan fee;
  5. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal;
  6. Melakukan penelaahan terhadap aktifitas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika Perseroan tidak memiliki fungsi pemantau risiko di bawah Dewan Komisaris;
  7. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan;
  8. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Perseroan; dan
  9. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi Perseroan.

Komite Audit juga memiliki wewenang untuk :

  1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Perseroan atau Perusahaan Publik tentang karyawan, dana, aset, dan sumber data perusahaan yang diperlukan;
  2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal, manajemen risiko, dan akuntan terkait tugas dan tanggung jawab Komite Audit;
  3. Melibatkan pihak independen di luar Komite Audit yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya (jika diperlukan); atau
  4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris.

Komposisi dan Masa Jabatan Komite Audit

Komposisi Komite Audit Perseroan terdiri dari :

  1. Santoso Widjojo (Ketua)
  2. Adi Riris Wibowo (Anggota)
  3. Jaeni (Anggota)
  4. Siti Sundari (Anggota)

Independensi Komite Audit

Seluruh anggota Komite Audit menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara profesional dan independen. Pihak yang ditunjuk menjadi anggota Komite Audit tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Dewan Komisaris, Direksi, serta Pemegang Saham Utama dan Pengendali yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.

Rapat Komite Audit

Kewajiban pelaksanaan rapat Komite Audit adalah 1 kali dalam 3 bulan. Sesuai ketentuan tersebut, Komite Audit Perseroan telah melaksanakan rapat sebanyak 4 kali.

Audit Committee Guidelines

The Company’s Audit Committee carries out its duties and responsibilities based on the Audit Committee Charter composed under the Financial Services Authority Regulation No. 55/POJK.04/2015 on Establishment and Work Guidelines of the Audit Committee. The Charter contains the following :

  1. Introduction;
  2. Audit Committee Formation and Membership
    1. Definitions;
    2. Membership;
    3. Formation and Appointment of Members;
    4. Member Requirements; and
    5. Audit Committee Meeting;
  3. Functions, Duties, Authorities, and Responsibilities
    1. Work Relationship;
    2. Duties;
    3. Authorities;
    4. Responsibilities of the Audit Committee; and
    5. Reporting;
  4. Closing.

Audit Committee Duties and Responsibilities

Based on the Audit Committee Charter, the Audit Committee duties and responsibilities include:

  1. Review the financial information the Company will release to the public and/or to the authorities covering Financial Statements, projections and other reports related to the Company’s financial informations;
  2. Review compliance with laws and regulations relating to the Company operations;
  3. Provide independent opinions in the event of disagreements between management and accountants for services they provide;
  4. Provide recommendations to the Board of Commissioners on the designation of accountants based on independence, scope, assignments, and fees;
  5. Review the implementation of audits by internal auditors and oversee the implementation of follow – up actions by the Board of Directors on findings of internal auditors;
  6. Review the risk management operations conducted by the Board of Directors, if the Company has no risk monitoring function under the Board of Commissioners;
  7. Review complaints relating to the Company’s accounting process and financial reporting;
  8. Review and provide advice to the Board of Commissioners on any potential conflict of interest of the Company; and
  9. Maintain confidentiality of the Company’s documents, data and information.

The Audit Committee also hold the authority to

  1. Access Company or Public Company documents, data and information of employees, funds, assets, and company data sources needed;
  2. Communicate directly with employees, including Board of Directors and parties conducting functions of internal audit, risk management, and accountants relating to Audit Committee duties and responsibilities;
  3. Involve independent parties outside the Audit Committee which are required to assist in implementing their duties (if needed); and
  4. Perform other authorities assigned by the Board of Commissioners.

Audit Committee Composition and Term of Office

The composition of the Company’s Audit Committee consists of :

  1. Santoso Widjojo (Chairman)
  2. Adi Riris Wibowo (Member)
  3. Jaeni (Member)
  4. Siti Sundari (Member)

Independence of the Audit Committee

All members of the Audit Committee perform their duties and responsibilities professionaly and independently. The party designated to be a member of the Audit Committee has no affiliation with the Board of Commissioners, the Board of Directors, and Major and Controlling Shareholders that may cause a conflict of interest.

Audit Committee Meeting

The obligation to hold an Audit Committee meeting is once in 3 months. In complying with this provision, the Audit Committee of the Company has held the meeting 4 times.